安擎計算機境外上市備案收補充材料要求，聚焦減資合理性及無固定任期高管對公司治理影響

新時空（newtimespace.com）訊：近日，安擎計算機在境外發行上市備案過程中，收到監管部門出具的補充材料要求。根據要求，公司需首先說明持股5%以下的股東之間是否存在關聯關系，如存在，相關持股比例是否應當合並計算，超過5%的應按照5%以上股東標準穿透核查。其次，需說明減資的原因及合理性，是否履行了必要的法律程序，並對歷次股權變動的合法合規性出具明確結論性意見；同時需就最近12個月內新增股東入股價格是否公允合理、是否存在利益輸送出具明確結論性意見。

第三，需說明股權激勵人員的構成及任職情況，核查參與人員與公司其他股東、董事、監事及高級管理人員是否存在關聯關系，是否存在法律法規明確不得參與企業股權激勵的人員；並就入股價格公允性、協議約定、決策程序及規範運行情況，以及激勵計劃是否合法合規、是否存在利益輸送出具明確結論性意見。第四，需說明特殊股東權利安排的完整具體內容、終止條款的具體情況及履行的決策程序，確認是否所有股東達成一致意見，有無糾紛以及是否構成本次境外發行上市的實質性障礙。

第五，需說明公司獲得相關業務資質情況，並結合《外商投資準入特別管理措施（負面清單）》（2024版）說明發行人及其子公司的業務、經營範圍是否涉及外資準入負面清單限制或禁止領域，以及本次發行上市及“全流通”前後是否持續符合外資準入政策要求；以通俗易懂的語言詳述發行人及下屬公司的業務模式、經營範圍及實際業務；說明公司業務是否涉及AI大模型，如涉及需說明具體情況（包括應用場景、具體功能），是否符合《生成式人工智能服務管理辦法》，是否已完成大模型備案等；如不涉及，需檢查招股說明書及其他備案材料中相關業務描述是否真實、準確；需說明境外子公司設立的合規性及履行程序情況，並以列表形式展示境內外子公司的業務布局、主要業務環節的境內外分布情況、收入及利潤等主要經營指標的對比。

第六，需說明高級管理人員任期爲無固定期限的原因及合理性，及其與董事任期不一致對發行人公司治理、規範運作、重大事項表決等方面的具體影響。第七，需說明本次擬參與“全流通”的股東所持股份是否存在質押、凍結或其他權利瑕疵情形。第八，需補充說明2026年第二次臨時股東大會召開程序是否符合《公司法》《公司章程》等規定，是否構成重大違法違規，是否存在被調查處罰的風險，並由律師出具明確意見，同時提供發行人注冊地市場監管部門（市級）的意見。律師需就上述事項履行核查程序並出具明確法律意見。

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