踏歌智行：中國證監會要求說明實控人捐贈股份、未決訴訟等13項事項

新時空（newtimespace.com）訊：2026年9月11日，中國證監會國際合作司公示境外發行上市備案補充材料要求（2026年9月7日至9月11日），踏歌智行科技股份有限公司被要求補充說明13項事項，爲本期公示中事項數量最多的企業，所有事項均需由律師進行核查並出具明確法律意見。

股權方面，公司需說明歷次增資及股權轉讓定價依據（價格單列一列）、是否實繳出資、是否存在未履行出資義務、抽逃出資或出資方式存在瑕疵的情形；說明實際控制人將其持有的發行人股份捐贈的相關情況，包括捐贈的合理性、決策程序履行及稅費繳納情況，是否符合《公司法》和稅收相關法律法規規定；並說明最近12個月內新增股東入股價格的定價依據及公允性、價格差異原因及合理性、稅費繳納情況、是否存在入股對價異常，就是否存在利益輸送出具明確結論性意見。公司還需按備案指引第2號要求核查歷史沿革中的股權代持，參照該指引對控股股東及實際控制人的要求說明第一大股東及有重大影響股東的情況、所持股份是否存在質押或凍結，以及是否存在《境內企業境外發行證券和上市管理試行辦法》第八條規定的境外發行上市禁止性情形，並說明實際控制人於2026年3月解除部分一致行動關系的相關情況及具體原因。

其他事項方面，股權激勵計劃需說明實施是否合法合規、是否存在利益輸送，授予價格公允性，激勵對象離職後仍持有相關激勵份額是否符合前期協議約定、是否存在糾紛或潛在糾紛，以及外部人員的入股原因及背景、入股價格、作價依據、資金來源，並說明如外部顧問入股價格與員工相同或接近是否存在利益輸送；公司還需說明國有股東認定依據及履行國有股標識等國資管理程序的進展情況，說明募集資金具體用途（包括募投項目、國別地區）及是否涉及需履行境外投資審批、核準或備案的情況，在備案報告中補充近三年淨利潤數據，並說明全額行使超額配售權後本次發行上市及全流通後發行人H股及未上市股份的數量及佔比。此外，公司需補充說明未決訴訟的具體情況及最新進展、是否可能對未來經營產生重大不利影響、是否可能對本次發行構成實質障礙及是否已充分披露，是否存在境外重大未決訴訟、仲裁或行政處罰情況，並說明本次擬參與「全流通」股東所持股份是否存在被質押、凍結或其他權利瑕疵。

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