精實測控境外上市備案收補充材料要求，聚焦主營業務與招股書不一致及保薦人關聯關系核查

新時空（newtimespace.com）訊：近日，精實測控在境外發行上市備案過程中，收到監管部門出具的補充材料要求。公司需就其歷史股權變動合規性、新增股東定價公允性、股權激勵計劃合規性、A股上市撤回影響、備案材料與招股書主營業務不一致、股東與保薦人關聯關系、境外投資程序、固定資產抵押風險及全流通股份權利狀況等多項事項進行說明，並由律師核查出具明確法律意見。

根據要求，公司需首先說明歷次增資及股權轉讓的定價依據，核實是否實繳出資及是否存在出資瑕疵，並就歷次股權變動是否合法合規出具明確結論性意見。其次，需說明最近12個月內新增股東入股價格的定價依據及公允性，分析價格差異原因及其合理性，說明相關稅費繳納情況，評估是否存在入股對價異常，並就是否存在利益輸送出具明確結論性意見。

第三，需就股權激勵計劃的實施是否合法合規、是否存在利益輸送出具明確結論性意見；並說明股權激勵計劃授予價格的公允性，激勵對象離職後仍持有相關激勵份額的，需說明是否符合前期協議約定，是否存在糾紛或潛在糾紛。第四，需說明前期進行A股上市輔導備案及向深交所創業板提交上市申請的具體情況及撤回原因，評估是否存在對本次發行上市產生重大影響的情形。

第五，需說明備案報告與招股書在主營業務等方面存在不一致的原因，並調整重新提交相關備案材料。第六，需補充說明公司股東是否與保薦人存在關聯關系，評估是否影響中介機構的獨立性，是否符合上市地規則。第七，需補充說明境外子公司涉及的境外投資、外匯登記等監管程序的具體履行情況，並就合規性出具結論性意見。第八，需補充說明公司固定資產抵押情況是否會對公司經營業務及本次發行上市產生實質性影響。第九，需說明本次擬參與“全流通”的股東所持股份是否存在質押、凍結或其他權利瑕疵情形。律師需就上述事項履行核查程序並出具明確法律意見。

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