高光制藥境外上市備案收補充材料，需說明新增股東定價公允性並核查境外投資程序合規性

新時空訊：近日，生物醫藥企業高光制藥在境外發行上市備案過程中，收到監管部門出具的補充材料要求。公司需就其歷史股權變動、股東穿透核查、股權激勵及發行方案等事項進行說明，並由律師核查出具明確法律意見。

根據要求，公司需首先說明歷次增資及股權轉讓的定價依據、實繳出資情況及是否存在瑕疵，並就公司歷次股權變動的合法合規性出具明確結論意見。

其次，需按監管指引說明持股5%以上股東向上穿透後境內主體的基本情況，並核查是否存在法律法規禁止持股的主體；同時，需分析最近12個月內新增股東入股價格的合理性、價格差異原因，並就其中是否存在利益輸送出具明確結論。

第三，需就公司已實施的股權激勵計劃是否合法合規、是否存在利益輸送出具明確結論意見。

第四，需說明境外子公司涉及的境外投資、外匯登記等監管程序的具體履行情況，並就其合規性出具結論意見。

第五，需說明股份拆細的具體計劃安排及其對本次發行股份數量的影響；按監管指引完善本次發行上市方案的說明，如備案材料與招股書內容不壹致需說明原因；並說明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在質押、凍結或其他權利受限情形。

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