小闊科技境外上市備案收補充材料要求，聚焦產品功效宣稱合規與員工持股平臺預留份額核查

新時空（newtimespace.com）訊：近日，小闊科技在境外發行上市備案過程中，收到監管部門出具的補充材料要求。

根據要求，公司需首先補充說明歷次增資及股權轉讓的價格及定價依據，評估是否存在入股價格異常或利益輸送情形，核實實繳出資情況及是否存在出資瑕疵，並就公司設立及歷次股權變動的合法合規性、公司主體資格和有效存續情況出具明確結論性意見。其次，需補充說明提交境外發行上市備案申請前12個月內新增股東入股價格的定價依據及公允性，說明股權轉讓環節相關轉讓方的所得稅繳納情況，並就是否存在利益輸送出具明確結論性意見。

第三，需補充說明公司員工股權激勵計劃的參與人員是否均爲公司員工，說明具體人員構成及任職情況，並說明員工持股平臺是否存在預留份額或未授予的份額。第四，需補充說明公司及下屬公司的經營範圍及實際業務是否涉及限制或禁止外商投資領域，以及本次發行上市及“全流通”後是否持續符合外商投資準入要求。

第五，需詳細說明公司產品情況，確認是否已取得相應的備案、許可或注冊，並說明相關產品功效宣稱的評價是否符合法律法規規定。第六，需補充說明本次擬參與“全流通”的股東所持股份是否存在質押、凍結或其他權利瑕疵情形。律師需就上述事項履行核查程序並出具明確法律意見。

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