引航生物境外上市備案收補充材料要求，需說明股東GAUT、VAUT出資人穿透核查並評估訴訟及處罰影響

新時空訊：近日，合成生物學企業引航生物在境外發行上市備案過程中，收到監管部門出具的補充材料要求。公司需就其歷史股權變動合規性、境外基金穿透核查、境外投資程序、訴訟及行政處罰整改等事項進行說明，並由律師核查出具明確法律意見。

根據要求，公司需首先說明歷次增資及股權轉讓的定價依據，核實是否實繳出資及是否存在出資瑕疵，並就公司設立及歷次股權變動的合法合規性出具明確結論性意見。

其次，需說明持股5%以上的股東GAUT、VAUT向上穿透後的境外私募基金的基本情況，包括其出資人、執行事務合夥人、實際控制人中是否存在境內主體，以及是否存在法律法規規定禁止持股的主體。

第三，需說明境外子公司涉及的境外投資、外匯登記等監管程序的具體履行情況，並就其合規性出具結論性意見。

第四，需說明公司訴訟案件的最新進展，評估其對運營和償債能力的影響，是否對本次發行構成實質性障礙；同時需說明公司及下屬公司受應急管理部門行政處罰後的具體整改情況，評估是否構成重大違法違規及對日常經營和本次發行的不利影響。

第五，需說明全額行使超額配售權後的預計募集資金量，並說明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在質押、凍結或其他權利受限情形。

律師需就上述事項履行核查程序並出具明確法律意見。

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